力帆科技（集團(tuán)）股份有限公司獨(dú)立董事
關(guān)于第五屆董事會第八次會議相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見
根據(jù)《中華人民共和國公司法》《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》《上海證券交易所股票上市規(guī)則》及《力帆科技（集團(tuán)）股份有限公司章程》的有關(guān)規(guī)定，作為力帆科技（集團(tuán)）股份有限公司（以下簡稱“公司”）獨(dú)立董事，基于獨(dú)立判斷立場，就公司第五屆董事會第八次會議審議的相關(guān)事項(xiàng)，發(fā)表獨(dú)立意見如下：
一、 關(guān)于會計(jì)政策和會計(jì)估計(jì)變更的議案
公司本次會計(jì)政策的變更，是依照財(cái)政部對相關(guān)會計(jì)準(zhǔn)則的修訂要求所進(jìn)行的合理變更，變更后的會計(jì)政策符合現(xiàn)行會計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定及監(jiān)管部門的監(jiān)管要求，能夠更加客觀、公允地反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，決策程序符合有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，沒有損害公司及中小股東的利益。公司本次會計(jì)估計(jì)的變更符合財(cái)政部頒發(fā)的會計(jì)準(zhǔn)則及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，且符合公司的實(shí)際情況，能夠更加客觀公允地反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，決策程序符合有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，沒有損害公司及中小股東的利益。我們同意公司本次會計(jì)政策和會計(jì)估計(jì)變更。
二、關(guān)于2021年度利潤分配方案的議案
公司2021年末可供分配利潤為負(fù)數(shù)，2021年度擬不進(jìn)行利潤分配，不實(shí)施資本公積金轉(zhuǎn)增股本，其決策程序合法，符合有關(guān)法律法規(guī)、中國證券監(jiān)督管理委員會及上海證券交易所的相關(guān)規(guī)定，符合《公司章程》的相關(guān)規(guī)定，不存在損害公司及全體股東，特別是中小股東利益的情形。我們同意公司2021年度利潤分配預(yù)案，并同意將該議案提交公司2021年年度股東大會審議。
三、關(guān)于2022年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)的議案
公司本次預(yù)計(jì)2022年度日常關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)符合公司經(jīng)營發(fā)展需要，定價(jià)原則公平公允，能夠充分發(fā)揮相關(guān)方擁有的資源和優(yōu)勢，提升公司市場競爭力，不會影響公司獨(dú)立性，不存在損害公司股東尤其是中小股東利益的情形。在提交董事會審議之前，我們對公司本次預(yù)計(jì)2022年度日常關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)發(fā)表了事前認(rèn)可意見。公司董事會審議本次預(yù)計(jì)2022年度日常關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，表決程序合法合規(guī)，關(guān)聯(lián)董事回避了表決。我們同意公司本次2022年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)，并同意將該議案提交公司2021年年度股東大會審議。
四、關(guān)于2021年度資產(chǎn)處置及計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的議案
公司本次資產(chǎn)處置及計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備符合企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則和公司會計(jì)政策的相關(guān)規(guī)定，體現(xiàn)了會計(jì)謹(jǐn)慎性原則，本次資產(chǎn)處置及計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備能夠更加充分、公允地反映2021年度公司的財(cái)務(wù)狀況、資產(chǎn)價(jià)值及經(jīng)營成果，有利于為投資者提供更加真實(shí)可靠的會計(jì)信息，不存在損害公司和股東特別是中小股東利益的情況。我們同意本次資產(chǎn)處置及計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備事項(xiàng)。
五、關(guān)于2021年度內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告的議案
公司《2021年度內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告》全面、客觀、真實(shí)地反映了公司2021年度內(nèi)部控制制度的建設(shè)及運(yùn)行情況，符合國家有關(guān)法律、法規(guī)和監(jiān)管部門的要求。根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，公司不存在內(nèi)部控制重大或重要缺陷，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的內(nèi)部控制。我們同意公司《2021年度內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告》。
六、關(guān)于續(xù)聘2022年度財(cái)務(wù)審計(jì)和內(nèi)控審計(jì)機(jī)構(gòu)的議案
天衡會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）自受聘擔(dān)任公司審計(jì)機(jī)構(gòu)以來，遵循了獨(dú)立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則，勤勉盡責(zé)地履行了雙方所規(guī)定的責(zé)任和義務(wù)。聘請天衡會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）的程序符合《公司章程》等規(guī)定。我們同意聘請?zhí)旌鈺?jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2022年度財(cái)務(wù)審計(jì)和內(nèi)控審計(jì)機(jī)構(gòu)，并同意將該議案提交公司2021年年度股東大會審議。
七、關(guān)于2022年度公司及子公司對外擔(dān)保的議案
公司對下屬子公司提供的擔(dān)保，符合公司業(yè)務(wù)及生產(chǎn)經(jīng)營的實(shí)際需要，有助于公司的持續(xù)發(fā)展，被擔(dān)保對象均為公司合并報(bào)表范圍內(nèi)正常經(jīng)營的子公司，風(fēng)險(xiǎn)較小。公司子公司為經(jīng)銷商庫存融資提供汽車回購擔(dān)保，是目前行業(yè)內(nèi)普遍接受的汽車融資銷售方式，能夠促進(jìn)公司產(chǎn)品銷售，提升公司整體競爭力，風(fēng)險(xiǎn)可控。公司及子公司2022年度的對外擔(dān)保履行了必要的審批程序，擔(dān)保事項(xiàng)合理，不存在損害公司和股東特別是中小股東利益的情形。我們同意公司及子公司對外擔(dān)保事項(xiàng)，并同意將該議案提交公司2021年年度股東大會審議。
八、關(guān)于購買董監(jiān)高責(zé)任險(xiǎn)的議案
公司及公司董事、監(jiān)事及高級管理人員購買責(zé)任保險(xiǎn)，有利于保障公司及全體董事、監(jiān)事及高級管理人員的合法權(quán)益，促進(jìn)公司全體董事、監(jiān)事及高級管理人員充分行使權(quán)利、履行職責(zé)，有利于公司健康發(fā)展，不存在損害公司及全體股東合法權(quán)益，特別是中小股東利益的情形。我們同意將該議案提交公司2021年年度股東大會審議。
獨(dú)立董事：肖翔、任曉常、竇軍生
2022年4月22日
